Pankkitäsmäytys PSD2:lla: viitenumero ratkaisee

Pankkitäsmäytys avoimen pankkitoiminnan avulla tarkoittaa, että kirjanpito-ohjelma lukee pankkitilin tapahtumat hyväksymälläsi PSD2-yhteydellä ja kohdistaa jokaisen maksun myyntilaskuun, ostolaskuun tai kuittiin. Suomessa tärkein avain on viitenumero tai RF-viite. Selvät tapaukset kohdistuvat automaattisesti, epäselvät odottavat sinua. Yhteys vahvistetaan vähintään 180 päivän välein, eikä ohjelma voi siirtää rahaa.

Mitä PSD2-avoin pankkitoiminta on

Toinen maksupalveludirektiivi, direktiivi (EU) 2015/2366, velvoittaa pankit antamaan luvan saaneille palveluntarjoajille pääsyn asiakkaan maksutiliin asiakkaan nimenomaisella suostumuksella. Pääsyä on kahta lajia:

• Tilitietopalvelu (AIS) – vain luku: saldot ja tapahtumahistoria.
• Maksutoimeksiantopalvelu (PIS) – maksun käynnistäminen tililtä.

Kirjanpito käyttää ensimmäistä. Yhteys luodaan pankin omalla tunnistautumisella, kuten mobiilivahvistuksella, ja sen voi perua milloin tahansa. Tapahtumat tulevat päivämäärän, summan, vastapuolen, viitteen ja pankista riippuen vastapuolen IBANin kanssa. Lisää avoimen pankkitoiminnan sanastomerkinnässä.

Viitenumero: suomalaisen täsmäyksen avain

Suomessa lasku maksetaan lähes aina viitteellä. Suomalainen viitenumero on numerosarja, jonka viimeinen numero on tarkiste, joten näppäilyvirhe paljastuu jo maksuvaiheessa. Kansainvälinen RF-viite (ISO 11649) alkaa kirjaimilla RF, joita seuraa kaksinumeroinen tarkiste ja enintään 21 merkin viite. Finanssialan ohjeen mukaan RF-viitettä voi käyttää sekä kotimaan että rajat ylittävissä laskuissa, ja 18.11.2024 alkaen sen voi muodostaa vapaasti ilman suomalaista viitettä pohjana. Se tulostetaan neljän merkin ryhmissä, esimerkiksi RF59 2026 1049.

Täsmäyksen kannalta viite on paras mahdollinen tunniste: pankki välittää sen muuttumattomana, ja se yksilöi yhden laskun. Viestikenttään kirjoitettu ”lasku 1049” on paljon epävarmempi.

Täsmäys yhdistää viitteen, summan, vastapuolen nimen, IBANin ja päivämäärän. Euroalueen pankkien on 9.10.2025 alkaen tarkistettava maksunsaajan nimi IBANia vastaan ennen tilisiirtoa pikamaksuasetuksen (EU) 2024/886 mukaisesti. Se vähentää väärälle tilille menneitä maksuja, mutta ei korvaa puuttuvaa viitettä.

Viite on myös laskuttajan vastuulla. Jos laskussa ei ole viitettä tai se on laskettu väärin, asiakas kirjoittaa viestikenttään jotain omaa, ja täsmäys palaa käsityöksi. Kun lasku tehdään ohjelmalla, joka muodostaa viitteen ja tarkisteen automaattisesti ja tulostaa laskuun myös maksun QR-koodin, asiakas skannaa tiedot pankkisovellukseen eikä näppäile niitä.

Suomalaiset pankit ja PSD2

Kaikkien EU:n pankkien, jotka tarjoavat verkossa käytettäviä maksutilejä, on tarjottava PSD2-rajapinta. Suomessa yritystilejä on esimerkiksi OP:ssa, Nordeassa, Danske Bankissa, Aktiassa, S-Pankissa, Säästöpankeissa, POP Pankeissa, Oma Säästöpankissa, Handelsbankenissa ja Ålandsbankenissa. Rajapintojen laatu vaihtelee: suurten pankkien tiedot ovat yleensä kattavia, kun taas osa erikoistuneista palveluista toimittaa niukempia tietoja. Tarkista ennen kuin luotat synkronointiin, että pankkisi on tuettu. Konteviassa luettelo on sivulla pankit.

Edut, jotka ovat todellisia

• Oikea maksutilanne. Erääntyneiden laskujen lista pitää paikkansa, koska laskut kuittautuvat rahan tullessa.
• Ei tiliotteiden tuontia. Tiedostojen lataaminen ja muuntaminen jäävät pois.
• Vähemmän puuttuvia tositteita. Korttimaksu ilman kuittia näkyy silti, ja ohjelma pyytää tositteen.
• Yksi kassanäkymä. Usean pankin ja valuutan saldot samassa paikassa.

Rajat, jotka ovat myös todellisia

Suostumus vanhenee. Vahvan tunnistamisen säännöt, sellaisina kuin ne on muutettu delegoidulla asetuksella (EU) 2022/2360, edellyttävät tilitietojen käyttöoikeuden vahvistamista vähintään 180 päivän välein. Siihen asti uusia tapahtumia ei tule. Se on turvaominaisuus, mutta pankkiyhteys ei ole koskaan täysin ”aseta ja unohda”.

Tietokentät vaihtelevat. Osa pankeista välittää viitteet ja IBANit kokonaan, osa lyhentää tai jättää pois. Maksu ilman viitettä ja pyöristetyllä summalla ei välttämättä koskaan kohdistu automaattisesti.

Historia on rajattu. Pankit näyttävät rajallisen jakson menneitä tapahtumia. Vanhempi historia tuodaan esimerkiksi camt.053- tai CSV-tiliotteena.

Pankkirivi ei korvaa tositetta. Se todistaa rahan liikkuneen, ei sitä, mitä ostettiin tai onko arvonlisävero vähennyskelpoinen.

Maksunvälittäjien tilitykset. Korttimaksujen vastaanottajat, MobilePay-tyyppiset palvelut ja markkinapaikat tilittävät eriä palkkioilla vähennettyinä. Niiden kohdistaminen yksittäisiin myynteihin vaatii välittäjän oman raportin.

Hyvä käytäntö

1. Käytä jokaisessa myyntilaskussa viitenumeroa tai RF-viitettä.
2. Yhdistä yritystilit kerran ja merkitse, milloin uusintatunnistus erääntyy.
3. Anna selvien osumien kirjautua ja käy jono läpi päivittäin tai viikoittain.
4. Pyydä puuttuvat tositteet samaa kanavaa pitkin, jota käytät kuiteille.
5. Täsmäytä loppusaldo jokaisen kauden lopussa.

PSD2 korvataan: marraskuussa 2025 neuvosto ja parlamentti pääsivät alustavaan sopuun maksupalveluasetuksesta ja kolmannesta maksupalveludirektiivistä (PSD3). Kunnes uudet säännöt tulevat sovellettaviksi, tässä kuvattu PSD2-kehys on voimassa.

Miten Kontevia sopii tähän

Kontevia on early access -vaiheessa. Se yhdistää pankkeihin PSD2:n kautta luvan saaneiden palveluntarjoajien avulla, vain luku-oikeudella ja peruttavasti, eikä koskaan tallenna pankkitunnuksiasi. Maksut kohdistetaan myynti- ja ostolaskuihin viitteen, summan ja vastapuolen perusteella; kohdistamattomat tapahtumat jäävät jonoon. Jos pankkia ei ole yhdistetty, camt.053- tai CSV-tiliotteen voi ladata. Valituista laskuista Kontevia voi valmistella SEPA-maksuaineiston (pain.001) verkkopankkiin, eikä mitään makseta ilman sinua. Lisätietoja: pankkitäsmäytys Konteviassa.

Viralliset lähteet

• Direktiivi (EU) 2015/2366 (PSD2), EUR-Lex
• Delegoitu asetus (EU) 2022/2360 vahvasta tunnistamisesta, EUR-Lex
• Asetus (EU) 2024/886 pikamaksuista, EUR-Lex
• Finanssiala: kansainvälisen viitenumeron rakenne ja tarkisteen laskenta

Yleistä tietoa, joka ei korvaa veroneuvojan, tilitoimiston tai pankin neuvontaa. Tiedot vastaavat tilannetta 11.10.2026.

Usein kysytyt kysymykset

Voiko kirjanpito-ohjelma siirtää rahaa tililtäni PSD2-yhteyden kautta?

Ei tilitietopalvelun yhteydellä. Se on vain luku-oikeus: saldot ja tapahtumat. Maksujen käynnistäminen vaatisi erillisen maksutoimeksiantosuostumuksen, jota kirjanpito-ohjelma ei täsmäytykseen tarvitse.

Miksi pankkiyhteys vanhenee?

EU:n vahvan tunnistamisen säännöt edellyttävät, että vahvistat tilitietojen käyttöoikeuden vähintään 180 päivän välein. Kun yhteys vanhenee, uusia tapahtumia ei tule ennen uutta tunnistautumista; jo tuodut tiedot säilyvät.

Miksi viitenumero on niin tärkeä täsmäyksessä?

Viitenumero yksilöi laskun, ja pankki välittää sen maksun mukana muuttumattomana. Kun asiakas maksaa oikealla viitteellä, maksu kohdistuu laskuun yksiselitteisesti. Viestikenttään kirjoitettu laskunumero on epävarmempi, koska teksti vaihtelee.

Mikä ero on suomalaisella viitenumerolla ja RF-viitteellä?

Suomalainen viitenumero on kotimaan maksuliikenteen numeerinen viite, jonka viimeinen numero on tarkiste. RF-viite on kansainvälinen ISO 11649 -viite, joka alkaa kirjaimilla RF ja kahdella tarkistenumerolla. Finanssialan mukaan RF-viitettä voi käyttää sekä kotimaan että rajat ylittävissä laskuissa.

Aiheet:pankkitäsmäytysPSD2viitenumeroRF-viiteavoin pankkitoimintamaksujen kohdistus

Kontevia on aikaisen käyttöönoton vaiheessa. Tässä kuvattu maakohtainen toiminta perustuu kunkin valtion sääntöihin, eikä ole lupaus siitä, että jokainen ominaisuus on jo käytössä maassasi.