Bankabgleich automatisch: Kontoumsätze per PSD2 zuordnen

Ein automatischer Bankabgleich holt Ihre Kontoumsätze über die PSD2-Schnittstelle Ihrer Bank, lesend und mit Ihrer Zustimmung, und ordnet jede Zahlung der passenden Rechnung oder dem passenden Beleg zu. Eindeutige Treffer werden automatisch verbucht, unklare landen in einer kurzen Prüfliste. Das spart das Abhaken von Kontoauszügen, ersetzt aber weder den Beleg noch den Blick auf die Ausnahmen.

Was PSD2 ist und wie die Verbindung entsteht

Die zweite Zahlungsdiensterichtlinie (Richtlinie (EU) 2015/2366) verpflichtet jede Bank in der EU, zugelassenen Drittanbietern mit Zustimmung des Kunden Zugriff auf das Zahlungskonto zu geben. Es gibt zwei Arten:

• Kontoinformationsdienst (AIS): nur lesen, also Saldo und Umsätze.
• Zahlungsauslösedienst (PIS): eine Überweisung vom Konto starten.

Buchhaltungssoftware braucht nur die erste Art. Sie richten die Verbindung über das gewohnte Verfahren Ihrer Bank ein, etwa die Freigabe in der Banking-App, und können sie jederzeit widerrufen. Die meisten Programme binden die Banken nicht einzeln an, sondern über einen lizenzierten Dienstleister, der die Schnittstellen zu Tausenden Instituten pflegt.

In Deutschland kennen viele Unternehmen daneben noch FinTS (früher HBCI), den eigenen Standard der deutschen Kreditwirtschaft, und für größere Firmenkunden EBICS. PSD2 ist der europäische Weg: Er funktioniert für ein Konto bei der Sparkasse in Hannover genauso wie für eines bei der Erste Bank in Wien oder bei einer Neobank.

Wie der Abgleich funktioniert

Sobald Umsätze eingehen, sucht der Abgleich für jede Buchung ein Gegenstück:

1. Ausgangsrechnungen. Eine Gutschrift mit der Rechnungsnummer im Verwendungszweck oder dem genauen Betrag eines bekannten Kunden wird der offenen Rechnung zugeordnet und markiert sie als bezahlt.
2. Eingangsrechnungen und Belege. Eine Lastschrift an einen bekannten Lieferanten über den Betrag einer gebuchten Rechnung schließt den offenen Posten.
3. Wiederkehrende Zahlungen. Miete, Abos, Leasingraten und Löhne folgen Mustern. Einmal zugeordnet, wird dieselbe Gegenpartei mit demselben Betrag künftig automatisch behandelt.
4. Gebühren und Zinsen. Kontoführungsgebühren erkennt der Abgleich an der Beschreibung der Bank.

Dafür werden mehrere Merkmale kombiniert: Betrag, Verwendungszweck, Name und IBAN der Gegenpartei, Datum. Stimmt alles, wird automatisch gebucht. Teilzahlungen, Sammelzahlungen über zwei Rechnungen oder ein um Bankgebühren gekürzter Betrag werden vorgeschlagen, aber nicht stillschweigend verbucht.

Beispiel: Agentur in Hamburg

Eine Webagentur in Hamburg schreibt im Monat rund 40 Rechnungen und hat ein Geschäftskonto bei der Sparkasse. Früher hat die Inhaberin jeden Freitag eine Stunde lang den Kontoauszug mit der Offene-Posten-Liste verglichen. Mit PSD2-Anbindung gehen 36 Zahlungen automatisch durch, weil Kunden die Rechnungsnummer angeben. Drei Fälle landen in der Prüfliste: ein Kunde zahlt zwei Rechnungen über zusammen 4.165 Euro in einer Summe, einer zieht 2 Prozent Skonto ab, einer überweist ohne Verwendungszweck. Ein Lastschrifteinzug über 59,50 Euro für ein Software-Abo hat keinen Beleg, das System fragt danach.

Aus einer Stunde pro Woche werden wenige Minuten. Wichtiger noch: Die Mahnliste ist jeden Morgen aktuell.

Was der Abgleich bringt und wo er an Grenzen stößt

Auch die Datenfelder unterscheiden sich: Manche Banken liefern den vollständigen Verwendungszweck und die IBAN der Gegenpartei, andere kürzen. Die Qualität des Abgleichs hängt davon ab, was die Bank sendet.

Sicherheit: lesen ja, zahlen nein

Ein lesender PSD2-Zugang kann kein Geld bewegen. Gute Fragen an jeden Anbieter: Welcher lizenzierte Dienstleister stellt die Verbindung her, wo liegen die Umsatzdaten und wie lange, und wird je eine Zahlungsauslösung angefragt?

Für ausgehende Zahlungen ist ein anderer Weg sicherer: eine Sammelüberweisungsdatei im SEPA-Format pain.001, die Sie selbst im Online-Banking hochladen und freigeben. Seit dem 9. Oktober 2025 prüft Ihre Bank dabei nach der Verordnung (EU) 2024/886 zudem, ob Name und IBAN des Empfängers zusammenpassen. Unternehmen können bei Sammelaufträgen auf diese Empfängerüberprüfung verzichten, sollten das aber bewusst entscheiden.

Und die Steuerberatung?

In Deutschland arbeiten die meisten Steuerkanzleien mit DATEV, in Österreich auch mit BMD oder RZL. Ein abgeglichener Bankumsatz mit verknüpftem Beleg spart dort Rückfragen. Kontevia liefert die Daten heute als Excel und CSV, ein DATEV-Export mit Buchungsstapel ist geplant.

Wie Kontevia den Bankabgleich umsetzt

Kontevia ist im Early Access. Der Bankabgleich ist in den Tarifen Professional und Business enthalten. Die Verbindung läuft über PSD2, lesend und jederzeit widerrufbar. Beim Verbinden werden die Umsätze der letzten 90 Tage geladen, danach täglich. Jede Zahlung wird nach Verwendungszweck, Betrag, Gegenpartei und IBAN mit Ausgangsrechnungen, Eingangsrechnungen und Belegen abgeglichen. Was nicht eindeutig ist, wartet in der Prüfliste. Ist die Bank nicht angebunden, laden Sie einen CAMT.053- oder CSV-Auszug hoch. Aus ausgewählten Rechnungen entsteht eine pain.001-Datei für Ihr Online-Banking, bezahlt wird nichts ohne Sie. Welche Banken in Ihrem Land typischerweise verfügbar sind, steht unter Banken.

Offizielle Quellen

• Richtlinie (EU) 2015/2366 über Zahlungsdienste (PSD2)
• Delegierte Verordnung (EU) 2022/2360 zur starken Kundenauthentifizierung
• Verordnung (EU) 2024/886 über Echtzeitüberweisungen
• BaFin: Hinweise zum Zahlungsdiensteaufsichtsgesetz (ZAG)

Dieser Artikel ist eine allgemeine Information und ersetzt keine Steuer- oder Rechtsberatung. Alle Angaben entsprechen dem Stand vom 11. Oktober 2026.

Häufig gestellte Fragen

Kann eine Buchhaltungssoftware über PSD2 Geld von meinem Konto überweisen?

Nur mit einer gesonderten Zustimmung zur Zahlungsauslösung. Ein Kontoinformationsdienst ist rein lesend: Er sieht Salden und Umsätze, sonst nichts. Kontevia fragt keine Zahlungsauslösung an.

Warum muss ich die Bankverbindung immer wieder bestätigen?

Die EU-Regeln zur starken Kundenauthentifizierung verlangen, dass der Zugriff über einen Kontoinformationsdienst alle 180 Tage erneut bestätigt wird. Häufiger darf die Bank das nur bei begründetem Betrugsverdacht verlangen. Bereits importierte Umsätze bleiben erhalten.

Funktioniert der Bankabgleich mit jeder deutschen Bank?

Jede Bank in der EU muss eine PSD2-Schnittstelle anbieten. Große Häuser wie Sparkassen, Volksbanken, Deutsche Bank, Commerzbank, ING oder DKB sind gut abgedeckt, die Qualität kleinerer Institute schwankt. Ohne Schnittstelle bleibt der Import eines CAMT.053- oder CSV-Auszugs.

Ersetzt der Kontoauszug den Beleg?

Nein. Die Kontobewegung zeigt nur, dass Geld geflossen ist. Für Vorsteuerabzug und Betriebsausgabe brauchen Sie weiterhin die Rechnung oder den Kassenbon.

Themen:BankabgleichPSD2Open BankingZahlungsabgleichKontoauszug CAMTSparkasseOffene Posten

Kontevia befindet sich im Early Access. Die hier beschriebenen länderspezifischen Regelungen spiegeln die Vorschriften des jeweiligen Staates wider, sind aber kein Versprechen, dass jede Funktion in Ihrem Land bereits verfügbar ist.